作者：樊 彬
編輯：蔣希音
3月5日，湖北首家科創板上市公司嘉必優生物技術（武漢）股份有限公司（下稱：嘉必優）發布公告，擬以發行股份及支付現金的方式向王樹偉、董棟、肖云平、王修評、上海帆易生物科技合伙企業（有限合伙）等13名交易對方（下稱：交易對方）購買上海歐易生物醫學科技有限公司（下稱：歐易生物）63.2134%的股權。
本次交易評估報告基準日為2024年9月30日，歐易生物以收益法評估的股東全部權益為131,600.00萬元，本次交易所涉全部63.2134%股權的評估值為 83,188.80萬元，評估增值率為441.23%。經交易各方協商確定，以收益法評估結果為參考依據，歐易生物63.2134%股權的最終交易價格為83,062.37萬元。
據公告，本次交易嘉必優以19.29元/股的發行價格向交易對方支付57,431.97萬元，以現金方式向交易對方支付25,630.40萬元。
交易后，13名交易對方共獲得嘉必優本次發行的新股29,772,920股，占發行后嘉必優總股本的比例為15.03%。本次發行前后，嘉必優的控股股東和實控人均未發生變化。
因高價收購，嘉必優與王樹偉、董棟等9名業績承諾方（下稱：業績承諾方）簽署了附條件生效的《業績承諾補償協議》，承諾歐易生物2025年度、2026年度及2027年度的凈利潤累計不低于27,000萬元。如歐易生物經審計的累計實際凈利潤不足累計承諾凈利潤數的90%的，業績承諾方應當按照約定進行補償。
嘉必優產品涵蓋花生四烯酸（ARA）、二十二碳六烯酸（DHA）等多種產品，其廣泛應用于人類營養、動物營養、個護美妝等領域。歐易生物則是國內較早布局單細胞及時空組學技術研究的企業之一，在技術研發、產品與服務開發、品牌及客戶資源等方面具有競爭優勢，并在行業中占據了一定的市場份額。對于本次收購，嘉必優在公告中表示，二者強強聯手，能夠為彼此賦能和引流，形成技術研發、市場資源、戰略發展等多方面的協同效應，有效強化上市公司技術研發實力和客戶服務能力，提升生產效率，補鏈強鏈，擴大公司整體規模，增強市場競爭力。
據悉，這并不是嘉必優第一次跨界并購。早在2018年公司就通過全資子公司投資參股澳大利亞法瑪科營養有限公司（下稱：法瑪科），以期成為邁入國際化經營戰略的第一步。但由于法瑪科經營不善，嘉必優多次對其進行增資，仍始終未能扭轉其虧損局面，未給嘉必優帶來如期的業績提升。
據同花順數據，嘉必優2019年12月科創板上市，上市后公司2021年、2022年凈利潤出現出現1.54%、49.94%的下滑，2023年凈利潤實現41.95%的增長。據公司業績快報，得益于國內外市場雙輪驅動與募投新產能釋放協同作用，2024年公司歸母凈利潤也實現了35.25%的增長。本次收購歐易生物，能否讓嘉必優提升市場競爭力和業績，我們也將持續關注。
